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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2024-03-19 09:12

收到发票时，需要注意以下几个关键事项：
核对发票信息：首先，核对发票上的基本信息，如开票日期、发票号码、购买方和销售方的名称、税号、地址、电话等是否准确。确保发票抬头与付款公司一致，防止因抬头错误导致无法报销或入账。

确认开票项目：核对发票上列明的商品或服务的名称、规格、数量、单价、金额等信息是否与交易协议或合同中的约定一致。如有不符，需及时与开票单位沟通。
检查发票真伪：为避免收到假发票，需要查验发票真伪。可以通过税务局官方网站或相关APP进行查验，输入发票代码、发票号码、开票日期等信息进行核对。
关注发票有效期：一些发票可能具有有效期限制，超过有效期可能无法报销或入账。因此，收到发票后应及时处理，避免过期失效。
保存发票原件：收到发票后，应妥善保存发票原件。对于电子发票，也需确保电子数据的完整性和真实性。

微信用户 追问

2024-03-19 09:14

老师，我收到了一张公司买家具的普票，内容就开了一批，没有按商品名称分开一项项的开，这样能收吗

宋生老师 解答

2024-03-19 09:17

你好！让对方给你送货单。跟送货单对应

微信用户 追问

2024-03-19 09:20

老师，您的意思是可以开一批吗？我也有问我们这边的会计，都说不行，必须要重新一样样的按品名开。

宋生老师 解答

2024-03-19 09:21

你好！正规的，是不可以了。

微信用户 追问

2024-03-19 09:24

老师，如果太正规了是不是我们没法子做账了呀

宋生老师 解答

2024-03-19 09:25

你好！这些都是小事，要求正规很正常

微信用户 追问

2024-03-19 09:28

老师，我没什么经验，公司买的家具共有13样品种，一共24000元，对方就开了家具一批的发票，附了一个送货清单（不是税控系统里打印的），我觉得这个金额有些大，所以不敢收，想退回去让对方按品名一项项的开可对啊？还是说普票能收，不用太较真。

宋生老师 解答

2024-03-19 09:29

您好！普通发票，一般有发票和送货单，合同，这3个能对得上，基本没问题

微信用户 追问

2024-03-19 09:31

老师，如果这张24000元的发票是专票，能收吗？

宋生老师 解答

2024-03-19 09:32

你好！建议退回重开

微信用户 追问

2024-03-19 09:34

老师，我总结了一下，是不是普票相对松些，只要有合同和送货单，发票即使内容开的不规范问题也不大；如果是专票肯定不能收对吗？

宋生老师 解答

2024-03-19 09:34

你好！嗯。是的，可以这样看

微信用户 追问

2024-03-19 10:24

老师，公司买的家具没有合同行吗？还是说必须要对方做个合同？

宋生老师 解答

2024-03-19 12:03

你好！税务局查到的时候就要有合同。没查到没什么

微信用户 追问

2024-03-19 13:49

老师，发票征管法里是不是还有这些，这上面的意思是普票和专票开具是不一样的。1、《增值税专用发票使用规定》（国税发[2006]156号）第十二条 一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。汇总开具专用发票的，同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》（附件2），并加盖财务专用章或者发票专用章。
2、《国家税务总局货物和劳务税司有关负责人就增值税发票开具有关问题答问》“二、如果购买的商品种类较多能否汇总开具增值税普通发票？如果购买的商品种类较多，销售方可以汇总开具增值税普通发票。购买方可凭汇总开具的增值税普通发票以及购物清单或小票作为税收凭证

宋生老师 解答

2024-03-19 13:53

你好！你现在的问题是什么

微信用户 追问

2024-03-19 14:11

老师，我是想问现在还有没有这个政策

宋生老师 解答

2024-03-19 14:15

你好！现在税务局要严格一些了。
这个实操中看管理员要求

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收到发票时，需要注意以下几个关键事项： 核对发票信息：首先，核对发票上的基本信息，如开票日期、发票号码、购买方和销售方的名称、税号、地址、电话等是否准确。确保发票抬头与付款公司一致，防止因抬头错误导致无法报销或入账。 确认开票项目：核对发票上列明的商品或服务的名称、规格、数量、单价、金额等信息是否与交易协议或合同中的约定一致。如有不符，需及时与开票单位沟通。 检查发票真伪：为避免收到假发票，需要查验发票真伪。可以通过税务局官方网站或相关APP进行查验，输入发票代码、发票号码、开票日期等信息进行核对。 关注发票有效期：一些发票可能具有有效期限制，超过有效期可能无法报销或入账。因此，收到发票后应及时处理，避免过期失效。 保存发票原件：收到发票后，应妥善保存发票原件。对于电子发票，也需确保电子数据的完整性和真实性。
2024-03-19 09:12:10
您好 请问蓝字发票有没有抵扣
2020-06-28 13:35:57
同学你好 报销单第一行(即付),此处填写现金支出的用途,例:购 买办办公用品费、或交通费、或*人*年*月份奖金等。
2023-01-12 17:34:59
你好同学，从我国的会计实际来说一般月末结账的时点都是自然月末，当然在实务中有些单位因为自身的业务量大有自己定义结账日的如25日结账等。对于这个问题个人比较似向于按自然月结账。 1、各账户封账 年终结账时，各账户进行月结的同时，为了反映全年各项资产、负债及所有者权益增减变动的全貌，便于核对账目，要将所有总账账户结计全年发生额和年末余额，在摘要栏内注明“本年合计”字样，并在该行下面划通栏双红线，表示“年末封账”。 2、结转新账 结转下年时，凡是有余额的账户，都应在年末“本年累计”行下面划通栏双红线，在下面摘要栏注明“结转下年”字样，不需编制记账凭证，但必须把年末余额转入下年新账。转入下年新账时，应在账页第一行摘要栏内注明“上年结转”字样，并在余额栏内填写上年结转的余额。 对于新的会计年度建账，一般说来，总账、日记账和多数明细账应每年更换一次。但有些财产物资明细账和债权债务明细账，由于材料品种、规格和往来单位较多，更换新账，重抄一遍工作量较大，因此，可以跨年度使用，不必每年更换一次，各种备查簿也可以连续使用。
2019-12-26 14:21:05
开发票按实际开就可以，注意别开错，开完了核对下 最好把收到的和开出去的自己记录一下的，以后查看直接看你的统计表就行，excel的，方便合计，
2019-08-21 13:12:52
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