老师,2025年小规模纳税人划分标准的条件有那些呢 问
连续12个月达到500万,转一般纳税人 答
2024年工商年报的实缴金额填报错误能修改吗 问
您好,要去窗口更正了 答
如果销项5000,进项是2万,理论出口退税10000元,能拿 问
不能退税的做进项转出计入成本费用 答
老师你好,公司领导房子的包烧费能抵费用吗,开票名 问
开票名头是公司的名字,能入费用 答
从事餐饮行业,可以开专票给对方公司吗 问
可以开专票给对方公司 答
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我们公司去年年底审计的时候计提了一个递延所得税资产和所得税费用,导致我今年做报表的时候资产负债表不平资产和负债+所有者权益不相等
老师,您好,提取的递延所得税资产,因为应收账款收回,递延所得税怎么做分录 去年审计调整时借:递延所得税资产 贷: 所得税。我们在调整分录里面是:借:递延所得税资产 贷:以前年度损益调整。
资产负债表日后事项,比如年报是17的。是在18年账上去调整数据。然后改18年的期初嘛?还有递延所得税资产跟负债又是在哪个时候的账上调整呢?
20年审计调整了固定资产一次性抵扣的所得税差异的分录:借:所得税费用-递延所得税 贷:其他流动资产负债,请问我在21年做调整分录的时候怎么做,还有后期递延所得税怎么摊销完

