年终奖2.1日发放的，误以为1.31日发放的，报了个税，账务处理可不可以为：借：应付职工薪酬，贷：其他应付款？

雪云微 追问

2024-02-07 15:35

更正申报要去大厅交资料，不想找麻烦，可不可以：借：应付职工薪酬，贷：其他应付款？

家权老师 解答

2024-02-07 15:36

直接在自然人税局启动更正，不需要去大厅

雪云微 追问

2024-02-07 15:38

需要退税就需要去大厅，问了12366,不想去大厅，可不可以：借：应付职工薪酬，贷：其他应付款？

家权老师 解答

2024-02-07 15:40

没有发工资，不能做那样的分录，

雪云微 追问

2024-02-07 15:43

那应该怎么做分录

家权老师 解答

2024-02-07 15:44

还没发工资不做账，就那样子

雪云微 追问

2024-02-07 15:45

那个税报了咋处理

家权老师 解答

2024-02-07 15:46

下个月发了就不申报就是了哈

雪云微 追问

2024-02-07 15:55

提前报了没事？

家权老师 解答

2024-02-07 15:57

没事的，是全年累计金额正确就行

雪云微 追问

2024-02-07 16:46

是因为年终奖看的是全年累计金额？如果是工资的个税是不是就必须更正了？要是非连续性劳务的个税是不是也看的是全年累计金额？还是看什么

家权老师 解答

2024-02-07 17:17

工资申报的是累计数，不用害怕。全年累计正确就行

雪云微 追问

2024-02-07 18:54

工资和年终奖是全年累计数？非连续性劳务报酬不是全年累计数？

家权老师 解答

2024-02-07 20:23

只要是劳务报酬都可以并入综合所得汇算个税

雪云微 追问

2024-02-07 21:08

那就是综合所得都是全年累计？

家权老师 解答

2024-02-07 21:25

是的，只是平时劳务报酬所得预交不需要累计。全年汇算时累计