目前账上进项有几千，但2月份收到了销售尾款，交了一部分货，2月得确认收入了吧？这个可能还得年后再和客户确认怎么做，如果是收入，还有待认证的发票应该在什么时候勾选抵扣合适？今天勾选抵扣了就会在1月增值税申报表中提现，如果2月开票就不会产生增值税及附加是吗？如果1月没有勾选抵扣2月就来不及了？

郭老师 解答

2024-02-06 15:05

在当月报税之前都可以。

勤奋的芹菜 追问

2024-02-06 15:08

所以不要在申报1月增值税时勾选抵扣？在2月23日征税期过后再去勾选抵扣就可以？

郭老师 解答

2024-02-06 15:09

是的，是的
是这么做的。

勤奋的芹菜 追问

2024-02-06 15:15

因为后面怕没时间，今天上午就把这部分勾选抵扣了，这样就有三十多万的留抵进项有没有风险？

郭老师 解答

2024-02-06 15:17

最好不要这么做，有风险的，因为有些税务局现在不允许有留底

勤奋的芹菜 追问

2024-02-06 15:26

我就是又担心这样，但又怕我没把握好时间要交税

郭老师 解答

2024-02-06 15:27

你想着在你的勾选平台里面有个所属期不是吗？你想抵扣几月份的，它的所属期是几月份，你正常抵扣勾选就可以的，抵扣统计必须在报税期当月才可以，你想要抵扣二月份的，你只能在三月份统计。

勤奋的芹菜 追问

2024-02-06 16:05

嗯，我还是撤销抵扣，等二月份再看是否满足交货确认收入情况再来勾选抵扣

郭老师 解答

2024-02-06 16:08

你好可以的可以这么做的