老师，你好！我公司是汽车行业，1月我们开了一张二手发票，请问这个反向开具是相当于销售吗，请问这个怎么做账，报税怎么填写呢

晓晓 追问

2024-02-02 14:06

其实性质是客户拿他自己的车来置换我公司的新车

晓晓 追问

2024-02-02 14:08

我们不是二手车市场主体，我是经销商主体，我们开这个反向发票就是收购客户的车，不过我们还没卖给其他人，旧车还是在我们这里

郭老师 解答

2024-02-02 14:10

你好，你们有二手销售范围吗？

晓晓 追问

2024-02-02 14:17

有的，那我们开得反向发票怎么做账呀

郭老师 解答

2024-02-02 14:22

借库存商品
贷应付账款或者应收账款

晓晓 追问

2024-02-02 14:23

我们有二手车的收购与销售

郭老师 解答

2024-02-02 14:23

你好，买来是销售的，你就做库存商品，如果是自己使用的，就做固定资产。

晓晓 追问

2024-02-02 14:29

那为什么我们纳税申报表的表一是二手车的销售不含税金额在简易计税那里的呢

郭老师 解答

2024-02-02 14:29

这是你们自己填写进去的。

郭老师 解答

2024-02-02 14:29

这里是不是你们自己填写进去的。

晓晓 追问

2024-02-02 14:36

自动出来的，那我们需要填进去吗

郭老师 解答

2024-02-02 14:37

你好，你们开了发票吗？如果不是开的发票的话，不可能它自动出来的

郭老师 解答

2024-02-02 14:37

你看一下你是不是开了简易计税3%的发票。

晓晓 追问

2024-02-02 14:46

我们开了发票了

郭老师 解答

2024-02-02 14:46

你好，那你开的发票是不是3%的同学我问了你，你能一块回复了吗？

晓晓 追问

2024-02-02 14:52

不是，是按千分之五

郭老师 解答

2024-02-02 14:54

你好，截图你的增值税发票。不是上面这个二手车发票。

郭老师 解答

2024-02-02 14:55

我知道了，你是二手车收购回来再销售销售出去是0.5%

晓晓 追问

2024-02-02 15:28

我已经向税局咨询清楚了，谢谢老师

郭老师 解答

2024-02-02 15:30

不用客气工作愉快。