你好，有两张发票二手车交易发票，同事一起填写报销了。一张是21年12月30日开的，另外一张是22年一1月开具的二手车发票。然后是在二年1月一起打给对方。这个我要怎么处理？

昊天 追问

2022-01-29 06:56

老师，这个两张年份不同，其中一张跨年不影响吗？

昊天 追问

2022-01-29 06:57

另外，我在22年做21年的所得税汇算清缴要怎么做？

钟存老师 解答

2022-01-29 07:00

不影响的
当月增加当月不计提
汇算不需要调整
可以统一计入2022年

昊天 追问

2022-01-29 07:01

这个分录我要分别怎么做呀？老师帮我一下吧。

钟存老师 解答

2022-01-29 07:02

借：固定资产
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款/银行存款

昊天 追问

2022-01-29 07:03

我的二手发票没有进项可抵。

昊天 追问

2022-01-29 07:06

老师年份不同，那我一张是在一月做分录入固定资产账，另外一张是在二月入固定资产，分录要做两次了，对吗？

钟存老师 解答

2022-01-29 07:09

可以一次性在22年计入固定资产

昊天 追问

2022-01-29 07:11

折旧二月折，也就是说，他的这个隔年发票不影响，把它当正常的二二年发票入账对吗？

昊天 追问

2022-01-29 07:22

老师，那我两个时间点的折旧分录分别怎么做了？分别1月、2月开始折旧？

钟存老师 解答

2022-01-29 09:51

可以统一在医院进行折旧，因为这是个重要性原则，嗯是法不管你税法，你1月入账1月可以折，嗯只有你不是月底入的话