老师好，2023年支付航天税盘服务费，分录做错了。请问2024年如何调整呢？

王璐璐老师 解答

2024-02-02 10:42

借：应交税费一应交增值税,   贷应交税费一应交增值税,-已交增值税 做这个调一下的哈  

王璐璐老师 解答

2024-02-02 11:05

加油  等你的好评哦

呜啦啦啦 追问

2024-02-02 11:37

(小规模纳税人)调整分录：
1、冲红2023年度凭证
借：应交税费-应交增值税-已交税金-280（红字）
 贷：库存现金   -280（红字）
2、更正
借：管理费用280
贷：库存现金  280
借:应交税费一应交增值税280
 借:管理费用 -280（红字）
(一般纳税人)调整分录：
1、冲红2023年度凭证
借：应交税费-应交增值税-已交税金-280（红字）
 贷：库存现金   -280（红字）
2、更正
借：管理费用280
贷：库存现金  280

借:应交税费一应交增值税(减免税款) 280
 借:管理费用 -280（红字）

借：应交税费-应交增值税-已交增值税 280
贷：应交税费一应交增值税(减免税款) 280

 老师，麻烦你看一下这样处理正确吗？

王璐璐老师 解答

2024-02-02 11:40

你好  感觉你也是专业的勒  思路很清晰的哈  

王璐璐老师 解答

2024-02-02 11:52

加油  等你的好评哦