2023年付的押金，记入了管理费用，2024年如何调整

apple老师

职称：高级会计师,税务师,CMA,中级会计师,初级会计师,注册会计师

2024-11-23 14:57

同学你好！
如果不是小企业会计准则的话

借：以前年度损益调整
贷：其他应付款

借：利润分配
贷：以前年度损益调整

勿念追问

2024-11-23 15:19

我们应该收回的押金，科目是不是反了啊

apple老师解答

2024-11-23 15:23

同学你好，真抱歉，是反了，且写错一个字

借：其他应收款
贷：以前年度损益调整

借：以前年度损益调整
贷：利润分配

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