本月支付的费用中有去年的费用，当时未计提未挂账，本月支付冲减上年利润，怎么做账

谜蝶 追问

2018-03-26 10:22

老师，您好，怎么是贷库存现金呢，实际上没有收现呀

谜蝶 追问

2018-03-26 10:23

没有付现

张艳老师 解答

2018-03-26 10:24

您不是支付去年的一部分费用吗？所以用库存现金或银行存款

谜蝶 追问

2018-03-26 10:28

老师，可不可以直接做：借：营业外支出    
                                       贷：其他应收款 
 
因为现收：销售老厂未入账的货，做账：借：库存现金 
                                                               贷：营业外收入

张艳老师 解答

2018-03-26 10:29

金额不大的话，操作可行。