去年的主营业务成本暂估，今年收到发票比暂估多五万，怎么做帐？分录？汇算清缴按哪个成本？谢谢

邹老师 解答

2018-03-24 11:53

收到发票后 首先将去年做的暂估分录冲掉；再根据发票确认相关成本。汇算清缴是按发票上的金额为准

邹老师 解答

2018-03-24 11:54

你好，还有什么疑问 吗

风剪初蕊& 追问

2018-03-24 11:55

确认成本的分录？要记未分配利润吗？汇算清缴按发票数字不是和报表不相符吗？

风剪初蕊& 追问

2018-03-24 11:56

去年的主营业务成本暂估，今年收到发票比暂估多五万，怎么做帐？分录？汇算清缴按哪个成本

邹老师 解答

2018-03-24 12:48

借；以前年度损益调整  贷；库存商品 
补结转成本做这个分 
需要把以前年度损益调整科目余额结转到利润分配——未分配利润的