去年暂估成本2万，今年没有这个发票，汇算清缴调增了，账务怎么处理，去年账是借主营业务成本 贷应付账款暂估

珊 追问

2020-06-11 15:23

应付账款一直挂账吗？

meizi老师 解答

2020-06-11 15:25

你好 你要做借应付账款-暂估 贷应付账款    付款借应付账款贷银行存款

珊 追问

2020-06-11 15:27

不管有没有发票，这笔暂估都得支付是吗

meizi老师 解答

2020-06-11 15:31

你好 嗯是的 你 业务实际是发生的     那就要支付的

珊 追问

2020-06-11 15:52

工资发放计提的是5月发放4月工资是4月计提还是5月计提啊

meizi老师 解答

2020-06-11 15:56

你好     计提是计提5月的； 当月工资 在当月做计提

珊 追问

2020-06-11 16:03

就是现在6月计提6月的工资，7月发放，8月份申报，对吧

meizi老师 解答

2020-06-11 16:29

你好   嗯是的 是这样理解的