21年暂估成本，22年发票到了，暂估成本高了，汇算清缴还没做，这个分录怎么做?谢谢！

天青色等烟雨 追问

2022-04-15 09:50

老师，借：库存商品，贷：应付帐票-材料暂估

bamboo老师 解答

2022-04-15 09:51

借：库存商品 借方红字
贷：应付帐款-材料暂估  贷方红字

根据收到的发票
借：库存商品，
贷：应付帐款

天青色等烟雨 追问

2022-04-15 09:58

老师，那后面的成本怎么做

bamboo老师 解答

2022-04-15 09:58

请问已经对外出售结转主营业务成本了吗

天青色等烟雨 追问

2022-04-15 10:01

老师，是的，已经对外出售结转主营业务成本了

bamboo老师 解答

2022-04-15 10:02

请问单位用什么会计准则

天青色等烟雨 追问

2022-04-15 10:14

老师，小企业会计准则

bamboo老师 解答

2022-04-15 10:17

借：利润分配-未分配利润  借方红字
贷：库存商品 贷方红字
然后根据正确的
借：利润分配-未分配利润
贷：库存商品