老师 你好 公司组织出去旅游 有些报销费用是无发票的 怎么处理呢

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 10:42

这个是属于企业给员工的福利支出    我们退还的工会经费是是在其他应付款上挂着的     如果我们花工会经费    直接  借：其他应付款   贷：银行存款  不就行了么  老师       这样我们无发票是不是就可以支出了

朴老师 解答

2024-01-02 10:45

同学你好

对的
是这样的

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 10:46

那到底需要不需要调增呢

朴老师 解答

2024-01-02 10:47

同学你好
工会单独核算的那工会经费的支出这个和企业无关，企业不用调增

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 10:49

我们工会返还的款  是直接做在我们总公司账套里面的     收到工会返还的款是  ：借：银行工会账户  贷：其他应付款的

朴老师 解答

2024-01-02 10:54

同学你好
那你这个必须要有发票
没有发票的要调增

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 10:55

我们没有做工会经费的单独的账套

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 10:58

那我们直接在账套里面做账 借：其他应付款 贷：银行（工会账户） 有发票直接扣除了 无发票的我们明年做汇算清缴调增 可以吗

朴老师 解答

2024-01-02 11:01

同学你好
这个可以的哦

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 11:02

那我们有发票的报销   也不能做费用了  只能平  其他应付款的账了是吧    没法直接福利费支出了 对吧

朴老师 解答

2024-01-02 11:06

同学你好
对的
是这样的哦

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 16:30

但是有的老师说  工会账户的支出和所得税无关系   这个怎么解释呢老师

朴老师 解答

2024-01-02 16:33

没有单独核算的工会账户是和公司账在一块核算的呀

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 16:39

因为我们即便有发票也没有办法入费用了 呢       只是为了平其他应付款挂的账     为什么还要所得税调增呢

朴老师 解答

2024-01-02 16:46

同学你好
没有计入费用吗

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 16:51

我们现在是返还款在  其他应付款上        因为工会账户的没有单独建设账套    是挂在我们基本户 账套  其他应付款上的   那现在我们要支出这部分其他应付款上的钱      是不是  有发票就可以平其他应付款上的账呢

朴老师 解答

2024-01-02 16:56

那你这个就可以税前扣除

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 16:59

我们发票的   是为了平其他应付款上的余额     无法入费用     怎么扣除呢

朴老师 解答

2024-01-02 17:16

这个不用做费用
不用考虑税前扣除的问题

sunny'曹瑞娟 追问

2024-01-02 17:18

那我们平其他应付款上的账   不管有没有发票  是不是直接   做 借：其他应付款   贷：银行就行呢

朴老师 解答

2024-01-02 17:22

同学你好
对的
是这样的