老师:因材料暂估我冲了，但应付暂估一直挂在账上怎么调？

武月红 追问

2023-12-30 09:08

暂估的材料当时就直接从领用材料里冲掉了

郭老师 解答

2023-12-30 09:13

借原材料，贷生产成本，
借应付账款贷原材料。

武月红 追问

2023-12-30 09:19

直接冲掉？但是我之前的暂估原材料是平的，就是暂估应付账款是挂着的

郭老师 解答

2023-12-30 09:21

对的，是的，我上面写了原材料的余额不变呀，你看一下生产成本是不是有余额，如果没有余额的话，是不是已经结转了主营业务成本。

武月红 追问

2023-12-30 09:34

是的结转主营业务成本了

郭老师 解答

2023-12-30 09:36

09:13回复的那一个做两个，然后再做一个，
借生产成本，贷库存商品，
借库存商品借主营业务成本负数。

武月红 追问

2023-12-30 09:36

那像我这个月成本太低了，货有发票未到，那我能不能直接借：原材料，贷应付账款，下个月做账时再做一批相反的分录

郭老师 解答

2023-12-30 09:38

你好，你有材料到了，没有发票可以做的。