请问，销售到国外直接根据收款开票金额，确认收入就行了。销售不做销项税处理。然后有一部分现在不好申报出口退税，要做进项税额转出，这里账务处理怎么做

自然 追问

2023-12-16 14:35

没有明白免税处理是什么意思 ，老师

自然 追问

2023-12-16 14:37

我是9月开的普票，当时是零税率，账务处理做的应收和主营业务收入，没有销项税
。现在税务说一部分不好申报出口退税，要做进项税额转出，不知道现在怎么做账务处理了

郭老师 解答

2023-12-16 14:41

商贸的你选择了退税勾选还是抵扣勾选
如果什么都没有选择的话，你直接在勾选平台选择不抵扣，勾选加税合计借库存商品，贷银行存款就可以了

自然 追问

2023-12-16 14:43

我是生产企业，是做的抵扣勾选，已经勾选的还好更改吗

郭老师 解答

2023-12-16 14:48

你好，那就进项转出，但是你能分出来是多少吗？
没申报增值税可以修改申报了不行
借库存商品贷进项转出

自然 追问

2023-12-16 14:50

分得清的，就是一笔进来的

自然 追问

2023-12-16 14:51

我应该在表二里的第14行填写进项税额转出 的吧

郭老师 解答

2023-12-16 14:52

免税对应的进项里面填写。

自然 追问

2023-12-16 15:22

应该是的

郭老师 解答

2023-12-16 15:23

是正确，可以的，可以这么做的。