退税科要求不符合出口退税的关单，在免税申报中剔除，做进项税额转出，要怎么操作

好学的凤凰 追问

2025-05-07 11:55

那主表中的第8栏免税销售额是按照剔除不符合关单之后的数字填写吗

朴老师 解答

2025-05-07 11:56

主表第 8 栏 “免税销售额” 并非单纯剔除不符合关单数字后填写。要依业务和税收政策，准确区分应税与免税业务。出口业务中，不符合免税规定的不填；实质符合免税政策，关单小问题不影响填报。其他免税业务，符合政策也可填，与关单无关。

好学的凤凰 追问

2025-05-07 12:04

公司属于外贸进出口企业，要先填写增值税减免税申报明细表的出口免税，所以我不太懂，不符合的那几份关单做进项税额转出之后，还属于销售额吗

朴老师 解答

2025-05-07 12:06

属于的，按出口的金额来做

好学的凤凰 追问

2025-05-08 10:53

今天申报完进项税额转出之后，发现需要交税，是为什么呢？进项转出的部分要缴纳退还是吗？

朴老师 解答

2025-05-08 10:55

你们视同内销了吗

好学的凤凰 追问

2025-05-08 10:57

当时退税科的意思是需要我们把不允许退税的关单做剔除后免税申报做进项税额转出

朴老师 解答

2025-05-08 10:59

那得按税局说得来

好学的凤凰 追问

2025-05-08 11:04

我在增值税报表的主表14栏和附表2的免税项目栏填写完之后跳出了应交的税额，我司是贸易进出口，主表的进项税额转出是在一般项目那列的14栏没错吧

朴老师 解答

2025-05-08 11:13

同学你好
这个没错的