有个问题,我有一张发票6月抵扣认证的发票11月转退税认证了,那现在我在进行税额转出的哪一行填?这个发票是我们要申请退税的 出口退税的 6月份给抵扣认证了,11月转出了 附表二 进项税额转出我填入哪一行
小静儿-
于2022-12-13 11:18 发布 810次浏览
- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2022-12-13 11:24
同学你好
你勾选的时候选择的什么
相关问题讨论

同学你好
你勾选的时候选择的什么
2022-12-13 11:24:42

您好,不是这样的,先做发票认证,但是勾选的选择退税认证,等转内销的时候再转内销就行了
2019-09-16 10:21:43

同学你好
这个不会呀
只要出口的对应都可以退税
2022-05-25 14:07:08

对的是的,需要做进项转出。
2022-06-10 14:18:00

能分清用于该笔免税业务的进项税额,全额转出;无法分清的,按当月免税项目销售额占当月全部销售额的比例,分摊计算不得抵扣的进项税额并转出。公式为:不得抵扣的进项税额 = 当月无法划分的全部进项税额 × 当月免税项目销售额 ÷ 当月全部销售额 。
会计分录:借记 “主营业务成本” 等科目,贷记 “应交税费 —— 应交增值税(进项税额转出)” 。
纳税申报
增值税纳税申报表附列资料(二):将转出的进项税额填报在第 14 栏 “免税项目用” 。
增值税纳税申报表主表:填报在第 14 栏 “进项税额转出” 。
2025-05-07 11:49:11
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