请问老师，下面两张图片第一张红色标注的是2017年11月报表，蓝色标注的是2018年1月报表，其中那两笔是进项税额转出内容，但是不知道为什么会自动进入即征即退项目，目前2023年报表中一直挂着4522.5即征即退的本月数……当时记得是专管员给处理的进项转出，就这个问题当时咨询过，说没有问题，但是现在新的系统提示有问题，让出即征即退的资格单……这个应该怎么处理

老师，您好，我想问下关于进项税额转出的事情，就是我们公司在2019年报损了一大部分过期的冷冻食品和熟食，这部分有免税的产品，也有税率是16%的产品，当时我没有结转进项税转出，现在还可以结转吗？或者说我不再处理这块转出可以吗？因为时间比较久了。用什么比较好的方式说明一下？谢谢老师。

答： 同学你好 现在转出也可以的

请问老师，下面两张图片第一张红色标注的是2017年11月报表，蓝色标注的是2018年1月报表，其中那两笔是进项税额转出内容，但是不知道为什么会自动进入即征即退项目，目前2023年报表中一直挂着4522.5即征即退的本月数……当时记得是专管员给处理的进项转出，就这个问题当时咨询过，说没有问题，但是现在新的系统提示有问题，让出即征即退的资格单……这个应该怎么处理

答： 同学您好，假设您不存即征即退的情况，可能就是当年在保税的时候，表格数据填错了，或者就是系统出错，给带出来这个数了，您去大厅做2017年11月和2018年1月这俩月的更正申报，把2017年11月中即征即退那个2037.74和，2018年1月那个2484.76去掉，就行了，给大厅说一下，当年可能人认为不小心填上了，也可能系统带出来的原因，现在发现了做修改

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，如果进项税转出分录对的话 ，原材料账面岂不是多了进项税额转出的金额？后面B公司会给A公司开票的，不是就没有影响原材料的账面了吗？

答： 你好，开了负数发票，借应付账款， 贷原材料， 应交税费，应交增值税进项转出。应该是做这个。