我们交保证金是需要转账的，不允许扫码支付，客户扫码支付，扫码支付产生的手续费由客户承担 比方说我收到1000元，扫码支付手续费为40元，那么我分录怎么写？ 原本我们收到保证金是直接转账的，所以分录如下 借：银行存款 1000 贷：其他应付款-押金 1000 现在如下XXX应该写什么？ 借：银行存款 1000 贷：XXXX 40 其他应付款-押金 960

小丁 追问

2023-11-30 12:45

借：银行存款 960
       财务费用  40

贷：其他应收款   40

      其他应付款-押金 960


这样么？

那哪个40，需要开票确认收入么？

东老师 解答

2023-11-30 12:48

这个是扣的手续费，不需要确认收入

东老师 解答

2023-11-30 12:48

银行扣你们的手续费，你们不用做收入

小丁 追问

2023-11-30 12:50

那哪个其他应收款怎么消掉？

我收据开的960元，实际收到的是1000元，40元虽然客户承担，但是分录上还是挂着了？

东老师 解答

2023-11-30 12:52

借银行存款960 财务费用 贷其他应付款1000
借其他应付款40 贷财务费用40
您看我给您发的这个会计分录其他应付款不就是960了吗？

小丁 追问

2023-11-30 13:01

那比方说，我们去年收到了10000元，是2022.8.1-2023.7.31的物业费，对方也是扫码付的，但是今年来退半年物业费
公司规定，退的那部分扣除当时扫码进来的手续费，比方说手续费是100，那么要扣除50

22年缴纳进来的时候分录如下

借：银行存款   9900

       财务费用     100

      贷：预收账款   10000

现在预收账款还有5000，扣除手续费后  应退4950

 那么分录怎么写？

借：预收账款        5000

    贷：银行存款    4950

            财务费用   50

这样么？跨年了，也这样么？

东老师 解答

2023-11-30 13:02

对，你这个金额很小，直接在跨年这么做也没啥问题