老师，我7月份到公司上班的，看到结转成本的时候损耗一直没有在库存商品下面挂的呢，没有处理，我就建立了库存商品明细账，把损耗做到账里了，有9万多的损耗，7万多是合理的我进到主营业务成本了，2.7万是不合理的，我进到营业外支出了，上个季度亏损没有交企业所得税，这个季度也是亏损，第一二季度的时候盈利缴纳了9000多元的企业所得税，现在全年亏损，汇算清缴会产生退税，我不想产生退税，我想问下老师，我现在把我做的那笔损耗的凭证删除了，然后更正我上个季度的财务报表和企业所得税申报表，可以吗，有没有风险

顺心的小海豚 追问

2023-11-14 11:02

老师，我的理解是这个牵扯到了库存商品和成本，所有更正的话会引起他们的注意是这样吗

小锁老师 解答

2023-11-14 11:03

对的是这个意思的了

顺心的小海豚 追问

2023-11-14 11:04

老师，我不想产生退税的话，我这两个月适当的少结转点成本，然后到明年1月份结转，这样可以吗

小锁老师 解答

2023-11-14 11:05

可以，但是稍微结转一点

顺心的小海豚 追问

2023-11-14 11:08

嗯，对，我就是准备少结转一点，但是老师，这个毛利率要怎么控制比较合适，就是我这个月如果正常结转的话毛利率是11%，全年的毛利率是12.4%，基本每个月的毛利率都在10%上下浮动，除了5月盈利的多一点，毛利达到了20%，我这个月让毛利基本在20%左右算不算个合理的范围

小锁老师 解答

2023-11-14 11:08

理解的是非常对的，很棒

顺心的小海豚 追问

2023-11-14 11:11

好的，谢谢老师的鼓励，你们对我的帮助太大了，感谢

小锁老师 解答

2023-11-14 11:11

不客气的同学，麻烦给一个五星好评吧谢谢您