公司收到一张有问题的增值税专票，那我是不是不做这次账？

GaMeng 追问

2018-02-09 14:20

有认证，但是税局不让抵扣，过对方公司存在问题

邹老师 解答

2018-02-09 14:23

你好，你需要先做进项税额，然后做转出处理

GaMeng 追问

2018-02-09 15:32

请问分录怎么处理

邹老师 解答

2018-02-09 15:32

借；原材料等科目  应交税费（进项税额）  贷；银行存款等科目 
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

GaMeng 追问

2018-02-09 15:33

购入材料的时候，借:原材料，借应交税费——应交增值税——进项税额，贷:银行存款

邹老师 解答

2018-02-09 15:36

你好，如果是购进生产用材料是这样做分录