老师，想问下收到供应商到税局代开的专票，已经认证了，要怎么红冲？

老师，想问下收到供应商到税局代开的专票，已经认证了，要怎么红冲？

答： 采购方填写红字信息表，然后销售方用这个信息表开红字发票。

老师，请问下，我们供应商11月开了进项发票，我11月已经认证了，但是12月红冲了 怎么入账

答： 平台操作：在增值税发票综合服务平台填开《红字信息表》（选 “已抵扣”），交付供应商开红字专票。 账务处理：红字冲销原采购分录，同时做进项税额转出 借：应付账款 —XX 供应商 贷：库存商品 / 原材料 贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额转出） 税务申报：12 月增值税申报时，在附表二填列进项转出金额。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

上个月的收到供应商开具的专票已经认证抵扣了，也入了成本啦发现这些发票的备注和合同不相符，2月份这些专票又冲红处理重新开具了，请问进项税额怎么做分录

答： 你好 做 采购时负数 分录   表二填写进项转出