上个月的收到供应商开具的专票已经认证抵扣了，也入了成本啦发现这些发票的备注和合同不相符，2月份这些专票又冲红处理重新开具了，请问进项税额怎么做分录

上个月的收到供应商开具的专票已经认证抵扣了，也入了成本啦发现这些发票的备注和合同不相符，2月份这些专票又冲红处理重新开具了，请问进项税额怎么做分录

答： 你好 做 采购时负数 分录   表二填写进项转出 

收到供应商的进项税发票，在7月份已经抵扣，8月份开具《红字信息表》，怎么做进项税额转出分录。收到发票时的分录是：借：工程施工 应交税费-进项税 贷：应付账款

答： 借：工程施工  负数 贷：应付账款   负数 应交税费-进项税转出

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

公司无实际业务收入，买进项发票如何做分录？内账进项发票价税合计 462600（一般纳税人），买发票支付给供应商的税钱 18600，公帐收款 462600（发票金额），私户退回给供应商 444000

答： 您好，往出开票吗？税率13%吗