老师我想问一下，有供应商开具的发票金额比实际付款的金额多，以为后期会调整的，结果供应商没有调整，目前账上相当于挂了多开票的金额，现在要把这个转出去，把帐做平，应该是计入到哪个科目呢？

老师我想问一下，有供应商开具的发票金额比实际付款的金额多，以为后期会调整的，结果供应商没有调整，目前账上相当于挂了多开票的金额，现在要把这个转出去，把帐做平，应该是计入到哪个科目呢？

答： 你好 把多余的进项税额转出 多开的金额反方向冲销

去年21年碰到这样的情况 供应商开出的发票金额小于实际入库金额 当时我做了暂估 但是没有票 想问下该怎么冲销或者调整呢

答： 你好 这个你当时的分类是怎么样的？你写一下，我给你调整分录

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，内账应付账款与供应商对账之后的差额，要调整的话冲哪个科目比较好，例如自己账上的金额比供应商的金额大，我做分录借:应付账款 贷:营业外收入 可以吗？

答： 可以的，不需要付款是可以转营业外收入