您好，我单位在开户时存入了四笔钱，分别为医疗互助款、开户费、转账手续费、账户维护费，现在对这几笔钱做账，存入我记的是借：银行存款 贷：其他应付款，支出不知道怎么记了，如果是记借:其他应付款 贷:银行存款，那就没法表示出这几笔是费用类，如果记借;管理费用 贷：银行存款，那期末其他应付款有余额，但是钱明明已经交了，麻烦老师帮我看下

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:20

老师您的意思是存入直接记借管理费用   贷其他应付款吗，这样银行存款是负数了，我们是新开户的，新把钱存进去

venus老师 解答

2023-10-12 11:25

不影响你们存进去的分录

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:30

老师您看，存入是借银行存款100 其他应付款100，支出是借管理费用100   贷其他应付款100，借其他应付款100 银行存款100，这样其他应付款还是有余额100啊

venus老师 解答

2023-10-12 11:33

同学，这个其他应付款，你们挂的什么

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:34

什么叫挂什么啊老师，这钱就是银行开户费，账户维护费，代转的医疗互助款和转账手续费

venus老师 解答

2023-10-12 11:37

这四笔钱是从法人那里借来的吗，挂在其他应付款——法人身上，是吗

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:39

找不到是谁存的了，也不知道有没有通过别的账户还没还给他

venus老师 解答

2023-10-12 11:44

所以这个要确认呀，这个就是你要还给别人的，没还就是一直挂着

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:44

老师，如果这个钱不知道还给谁了，或者是通过别的账号还了，那该怎么记呢

venus老师 解答

2023-10-12 11:45

你不知道，无法记账，账务是反应真实业务的

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:46

那现实情况就是这样啊，财务都换六七个了，谁还知道以前事啊，也不能跟课本上一模一样

venus老师 解答

2023-10-12 11:48

同学，这不是和书本一样，我们要反应真实，如果 你实在无法找到人。就是借其他应付款  贷：营业外收入

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:49

真实就是找不到人啊，谁都不记得，那也不能就卡在这了啊

venus老师 解答

2023-10-12 11:50

借其他应付款  贷：营业外收入

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:50

真实情况本来就比书本上复杂很多，如果都跟书本上的情况一样，那才简单呢

venus老师 解答

2023-10-12 11:51

同学，我们也都是尽量规范，也有变通的

年糕暴打巧克力 追问

2023-10-12 11:53

而且其他应付有余额，他不让我往下记啊

venus老师 解答

2023-10-12 11:55

同学，就是上面给你的分录，可以冲平