你好，a公司属于制造业一般纳税人，也是属于高新企业，目前a公司计提工资是这样计提的，本月发上月工资，然后本月计提工资也是计提上月工资，社保也是一样计提方法。请问这样是不是不遵守权责发生制了

Kalen Wu 追问

2023-10-06 14:26

那么这样做合规吗

郭老师 解答

2023-10-06 14:33

不合规
修改下
当月计提当月的

Kalen Wu 追问

2023-10-06 14:43

那现在是在做9月的账，9月发8月工资，8月工资还没计提的，那么在9月计提8月工资，另外9月还要计提9月工资，那么9月总共要计提2个月的工资了，但是另外，a公司也是属于高新企业，9月发8月工资，8月研发人员工资是按9月的出勤状况进行分摊的，那么9月工资也按9月出勤状况分摊吗

郭老师 解答

2023-10-06 14:43

对的，是的，是这么做的。

Kalen Wu 追问

2023-10-06 14:49

那2023年岂不是计提了13个月的工资了

郭老师 解答

2023-10-06 14:51

你也可以去挨个月修改去年12月份的计提到去年里面。

Kalen Wu 追问

2023-10-06 15:54

那太麻烦了.....

郭老师 解答

2023-10-06 15:57

那你就在本年计提13个月的工资
你要调整的话涉及到汇算清缴

Kalen Wu 追问

2023-10-07 10:25

那我就在本年计提13个月的工资算了

郭老师 解答

2023-10-07 10:26

对的，是的，是这么做的。