请问上年的 暂估，次年5月收到发票 ，冲减暂估的分录可以做在次年5月吗，还是要做在上年

安朵^O^ 追问

2023-09-22 10:35

那会不会影响次年的利润

东老师 解答

2023-09-22 10:35

这个用以前年度损益调整来操作

安朵^O^ 追问

2023-09-22 10:36

那直接把账做在上年就可以不用以前年度损益调整这个科目哈，直接红冲暂估，正常入账就行对吗

东老师 解答

2023-09-22 10:36

没问题，这么操作也可以的

安朵^O^ 追问

2023-09-22 10:37

好的，您给一下次年调整的分录可以吗

东老师 解答

2023-09-22 10:38

你暂估的时候是怎么做的？

安朵^O^ 追问

2023-09-22 10:39

借：库存商品      贷：应付账款-暂估

东老师 解答

2023-09-22 10:39

借：库存商品负数 贷：应付账款-暂估负数

安朵^O^ 追问

2023-09-22 10:40

我说的是用以前年度损益调整这一笔

东老师 解答

2023-09-22 10:40

这个不涉及到损益，这么做就可以

安朵^O^ 追问

2023-09-22 10:41

次年的，刚刚不是说用以前年度损益调整吗

东老师 解答

2023-09-22 10:41

只调整上面这笔就行，转成本的不需要调整