工业企业发生了一笔业务，可是没有发票，真的可以入账吗？

你好，没有发票可以入账，但是汇算清缴需要对没有发票的费用做纳税调整增加处理的

一般计入福利费科目核算

暂估入库业务处理流程 月初回冲： 一、 处理流程 指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账，在下月初时立即回冲形成红字回冲单，冲回上月暂估的业务，下月结算时再按结算价形成最终的反映实际成本的采购入库单（即报销的蓝字回冲单）。如果下月发票仍未到，则期末处理时系统自动按原来的暂估价重新暂估入账（即暂估的蓝字回冲单），下月初再回冲，这样如此循环直到结算生成报销的蓝字回冲单为止。 暂估入库业务处理流程说明： 采购业务先到货，发票未到，本月处理。 ① 当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。 ② 在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。 存货核算月末结账如下： ③ 月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单”进行单据记账， 即以暂估单价计入存货明细账。 （存货核算—业务核算—暂估成本录入：查询条件选择中对包括已有暂估金额的数据：选择否。对采购单中没有单价的查明原因后进行金额的录入。） ④ 在存货核算系统中对“暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自动传递到总账系统。 存货系统，暂估入库单记账，生成凭证。 借：存货 贷：应付账款-暂估应付款 ⑤ 下月初，存货核算系统自动生成与“暂估入库单”完全相同的“红字回冲单”，同时自动计入存货明细 账，冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。 借：存货 （红字） 贷：应付账款-暂估应付款 （红字）

你好，可以计入管理费用-办公费

你好，计入固定资产科目