有一张发票之前我们已经认证过，然后8月发现有1分钱的差异，对方红冲重开了一张，其实税额是没有变化的，也是需要做进项转出处理吗，报税的表上需要做处理吗

有一张发票之前我们已经认证过，然后8月发现有1分钱的差异，对方红冲重开了一张，其实税额是没有变化的，也是需要做进项转出处理吗，报税的表上需要做处理吗

答： 红冲了就是要进项转出， 借：应交税费-增值税-进项 贷：应交税费-增值税-进项转出 在附表2天填进项转出

老师 我们有张发票1月已抵扣认证 对方在我们不知情的情况下12月去税务局红冲了 现在收到对方开的红冲电子票 然后开了张新的发票 是不是要把之前做的税额先进项转出 然后再重新做正确的啊

答： 具体的步骤包括： 1.在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，这个表格中不填写相对应的蓝字专用发票信息。 2.主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。 3.销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

你好老师，我公司11月收了一张进项发票，后来对方于11月作废了这张发票，我是在这个月报税的时候做转出吗？另外我11月开错了一张销项发票对方也认证了，我是要先做报税转出那张进项发票，然后抄税，然后开冲红我开错的那张发票，然后重新开一张给对方是吗，这个过程需要注意什么？

答： 你好，是的 先报税，然后开具负数发票冲销