老师您好 请问我们员工体检的费用是18700元 发票也开了 款项也付了 但是现在呢 要退一个人的钱大概1200元 对方要把发票要回去作废 那7月份的这笔分录怎么写？ 发票可能8月份开出来 等发票到了我怎么写分录呢？

玲老师 解答

2023-08-30 13:46

你好，借管理费用等福利费贷应付职工薪酬。
应付职工薪酬贷银行存款。
退一个人的钱。收款的单位退回来给咱们单位账户上的是这样吗？

加油 追问

2023-08-30 13:59

发票开的18700元  钱 我们也是按照18700元打款的（7月）   现在要退回去重开发票16900元  账户上退1800元（8月） 请问这两笔分录怎么写？

玲老师 解答

2023-08-30 13:59

回来这个钱是不是退到咱单位？

加油 追问

2023-08-30 14:05

对呀  是退到公账上

玲老师 解答

2023-08-30 14:09

你好，借管理费用等福利费
贷应付职工薪酬。
应付职工薪酬
贷银行存款。

借管理费用等福利费负数  退回 发票红冲的分录  
贷应付职工薪酬。负数 
应付职工薪酬负数 
贷银行存款。负数  



借管理费用等福利费
贷应付职工薪酬。
应付职工薪酬
贷银行存款。 后开发票的金额  
 

 

加油 追问

2023-08-30 14:15

1、7月 借：管理费用-福利费18700 （这笔发票退回去了，也就是付款凭证后面没有发票，我是直接走费用？还是挂其他应收款？）
                  贷应付职工薪酬。18700
           借：应付职工薪酬
                贷：银行存款。
借：管理费用等福利费-18700  退回 发票红冲的分录  （老师这笔分录写在8月份吗？）
     贷：应付职工薪酬。-18700
借：应付职工薪酬  -18700
      贷：银行存款。-18700

玲老师 解答

2023-08-30 14:19

一笔分录是咱们付款并收到发票的分录。
二个是咱把发票退回去，收到对方红字发票的分录。
第3个是按照退完款之后再给咱开正确发票的分录。

玲老师 解答

2023-08-30 14:20

那个直接用银行存款那个科目也行，就直接原来分路直接红冲，这样好理解。要是能理解过来的话，实际没收到钱才用应收账款过度，这样也行。

加油 追问

2023-08-30 14:20

第一笔是我们付款并收到发票  但是发票他们要回去了

加油 追问

2023-08-30 14:21

他们是不是不应该把发票要回去？

加油 追问

2023-08-30 14:23

等于第一笔后面没有发票

玲老师 解答

2023-08-30 14:27

发票要回去了，，是第2个分录。

玲老师 解答

2023-08-30 14:27

一个是有发票的，第2个是退回发票，第3个是重开发票。

加油 追问

2023-08-30 14:29

那我就是1、2写在一起是吧？因为发票已经退回去了

玲老师 解答

2023-08-30 14:36

分三笔业务写分录，就是我给你上面那个三笔。

玲老师 解答

2023-08-30 14:36

发票退回去了，对方需要给你再开一个负数发票，然后收到负数发票就做第2笔分录。