公司收到一笔50万，是对方以前欠老板的钱，现在还给老板，但是对方要求进公账，不用出货，要怎么做账呢

鲁承永 追问

2023-08-19 14:55

对方要求打进公账，已经打进公账了，那我做无票收入可以么

家权老师 解答

2023-08-19 14:56

这个不是公司的收入，叫对方写个委托付款说明，转给老板就是

鲁承永 追问

2023-08-19 15:00

让对方写个委托说明，然后在从公账转给老板是么？要怎么写委托说明呢

家权老师 解答

2023-08-19 15:01

说明是欠老板的钱呀，不是给公司的

鲁承永 追问

2023-08-19 15:09

对方不肯开证明怎么办

家权老师 解答

2023-08-19 15:10

那就挂其他应付款就是，不做收入

鲁承永 追问

2023-08-19 15:12

但是款已经做股东借款还给股东了，账上没有这笔钱了呢

家权老师 解答

2023-08-19 15:13

第2个冲减收到款的分录就是

鲁承永 追问

2023-08-19 15:17

收到款：
借：银行存款50万
   贷：预收货款50万
还款给股东
借：其他应付款50万
    贷：银行存款50万
老师，是怎么冲减呢？

家权老师 解答

2023-08-19 15:19

直接冲预收货款就是了

鲁承永 追问

2023-08-19 15:21

直接冲减的话：借：预收货款，那贷方写什么科目呢

家权老师 解答

2023-08-19 15:21

借：预收账款50万
贷：银行存款50万

鲁承永 追问

2023-08-19 15:24

这样冲减的话那银行存款不是-50万元了？

家权老师 解答

2023-08-19 15:25

怎么收款，就做相反的分录，怎么会少了呢？意思不要挂其他应付款

鲁承永 追问

2023-08-19 15:26

但是那笔钱已经做股东借款还给老板了，账上没有这50万，在冲减就没有钱冲减了

家权老师 解答

2023-08-19 15:28

意思是视同对方已经委托付款给了老板
收到款：
借：银行存款50万
贷：预收货款50万
还款给股东
借：预收账款50万
贷：银行存款50万

鲁承永 追问

2023-08-19 15:29

哦哦，明白了，那没有委托付款证明也可以这样做么

家权老师 解答

2023-08-19 15:35

叫老板自己写个说明，那个是还自己的款

鲁承永 追问

2023-08-19 15:59

老师你看下这样写证明，让老板签字和盖章可以么

家权老师 解答

2023-08-19 16:02

既然是老板写说明，为啥要弄公司落款？