税控盘减免税额到底要不要结转到转出未交增值税，不然减免税额借方余额为330，转出未交增值税贷方余额为330

莉莉 追问

2018-01-12 16:57

那如果这样的话，不是要多交税，你要把减免税额减掉才行，不然不平啊！比如应交100，减免30，那实际交70，这30不就是减免转入了转出未交增值税吗？不然就要交100啊

宋生老师 解答

2018-01-12 17:00

你好！是的，实际交70 
那么你就借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）70 
  贷：应交税费——未交增值税70

莉莉 追问

2018-01-12 17:01

我就是按照老师这种方法做的，可是减免税额有借方余额330元，转出未交增值税有贷方余额330元，增值税科目为0     这样行不行？还是要结转？

宋生老师 解答

2018-01-12 17:05

你好！你可以结转也可以不管。你觉得不好看就结转

莉莉 追问

2018-01-12 17:06

好的，谢谢老师。纠结了一天

宋生老师 解答

2018-01-12 17:07

你好！不客气的。实际上，按照现在的要求，并没有规定一定要结转为0.