行政单位政府会计准则下，往来款挂了10年以上的做坏账核销，那么对应的: 其他应收款用‘资产处置费用＇还是‘以前年度盈余调整＇核算。 其他应付款用‘其他收入＇还是＇以前年度盈余调整＇核算。

Kabbalah 追问

2023-08-16 22:07

老师，能问一下具体原因吗？
其实我自己也觉得用‘以前年度盈余调整＇核算，但做审计的那家事务所出的往来款鉴定报告是建议用前面的那个科目进行处理

小锁老师 解答

2023-08-16 22:10

他不是跨年了吗，跨年的话，需要用这个科目才可以的

Kabbalah 追问

2023-08-16 22:21

主要是审计报告上写着要用这个科目进行处理，难道说在当期进行坏账核销，损益也要记在当期？

小锁老师 解答

2023-08-16 23:58

这个影响的是以前年度，不能做当期的