前几年挂的预付款，没有开发票回来，没冲账，现在应该怎么做账

Amay 追问

2023-08-09 17:15

应该是收到了吧

玲老师 解答

2023-08-09 17:22

你好 正常入账就行 没发票纳税调整同 

Amay 追问

2023-08-09 17:25

直接做到费用里面吗？这都是以前的账，我也不知道购买了什么服务和产品

玲老师 解答

2023-08-09 17:28

这样不行，需要问一下具体购买的啥？

Amay 追问

2023-08-09 17:39

没人问呀，都离职了，还是我可以做成营业外支出，就是几笔几千的，还有一笔1万多的，都是19-21年的

玲老师 解答

2023-08-09 17:42

你好 收到了记营业外不对  问下对方 

Amay 追问

2023-08-09 17:44

对方也是没人的，就是有借的物品用于开发，没还也没给发票，还有就是服务申请软著之类的吧

玲老师 解答

2023-08-09 17:48

咱们收到商品和服务，咱就正常入账，是这样的。
借成本费用类科目，贷预付账款。

Amay 追问

2023-08-09 17:51

几年前的也可以这么做，摘要就写无票入账吗

玲老师 解答

2023-08-09 17:52

是的，可以这样处理的，可以。

玲老师 解答

2023-08-09 17:52

要是影响损益的，就把损益的科目用以前年度损益调整就可以。

Amay 追问

2023-08-09 17:55

不是说小企业会计准备没有以前年度损益调整吗？直接利润未分配利润

玲老师 解答

2023-08-09 17:58

是没有，关键你没有和我说你用的小企业准则。

玲老师 解答

2023-08-09 17:59

小企业准则直接用未分配利润。