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青柠

职称： 会计实务

2023-07-18 19:34

增值税的计提通常是基于销售额或者服务收入来计算的。具体的计算方法是销售额或服务收入乘以增值税的税率。例如，如果你的销售额是10000元，增值税税率是16%，那么你需要计提的增值税就是10000乘以16%，即1600元。

务实的月光 追问

2023-07-18 19:34

那如果我是小规模纳税人，增值税的计提方法有什么不同吗？

青柠 解答

2023-07-18 19:34

对于小规模纳税人，增值税的计提方法有所不同。小规模纳税人的增值税是按照销售额的3%来计算的，而且不可以进行进项税额的抵扣。所以如果你是小规模纳税人，你的销售额是10000元，那么你需要计提的增值税就是10000乘以3%，即300元。

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增值税的计提通常是基于销售额或者服务收入来计算的。具体的计算方法是销售额或服务收入乘以增值税的税率。例如，如果你的销售额是10000元，增值税税率是16%，那么你需要计提的增值税就是10000乘以16%，即1600元。
2023-07-18 19:34:18
您好，同学，一开始计提的时候是不是这样，借，应交税费-转出未交增值税，贷，应交税费-未交增值税， 那现在反向做个凭证就可以
2022-01-17 17:35:00
你好，你是一般纳税人是吗？你这个要交的税包括了这个简易征收的部分吗？
2023-04-04 11:00:49
你好，是一般纳税人单位，根据销项税额、进项税额做相应的结转分录吗？
2021-10-23 19:32:59
计提增值税少了，需要补计提的税费，应当是以欠缴为主，具体操作步骤如下： 1、补计时，以外管局增值税汇总表为依据，计算出欠缴税款； 2、补计时，如企业纳税记录有错漏，应当预先归正； 3、按照当期实际销售额，计算出应补（退）税款； 4、确定补计税费，填制《增值税税务登记表》； 5、在网上税务服务厅提交申报，完成补计税费。 拓展知识：由于国家规定，企业纳税人计提增值税的金额不能低于实际应纳税款额，如果实际应当缴纳的税款大于计提的金额，那么应该尽快补计提，以免影响企业的经济收益。
2023-02-20 19:00:44
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