小规模餐饮公司，第一季度是按3%计提的增值税，实际缴纳时是按1%算税。请问老师多计提的增值税如何做会计分录。

张永红 追问

2021-07-06 20:05

在第二季度报税时，这个分录的主营业务收入金额是要扣除的吗？如果不扣除将导致第二季度应该增值税增加。

bamboo老师 解答

2021-07-06 20:30

您第一季收入金额少填了 这个季度应该多填的啊

张永红 追问

2021-07-06 20:33

知道了，谢谢老师！

bamboo老师 解答

2021-07-06 20:34

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！