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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2021-07-06 19:54

您好
贷：主营业务收入  贷方蓝字
贷：应交税费-应交增值税 贷方红字

张永红 追问

2021-07-06 20:05

在第二季度报税时，这个分录的主营业务收入金额是要扣除的吗？如果不扣除将导致第二季度应该增值税增加。

bamboo老师 解答

2021-07-06 20:30

您第一季收入金额少填了 这个季度应该多填的啊

张永红 追问

2021-07-06 20:33

知道了，谢谢老师！

bamboo老师 解答

2021-07-06 20:34

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

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现在小规模普票免税。可不写计提增值税的分录
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借 应收 贷收入 应交税费
2020-05-28 17:33:35
你好 1、小规模纳税人，计提增值税分录 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 2、小规模纳税人，计提附加税分录 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税
2022-03-28 09:39:15
你好 收入也没做对吗 
2022-03-03 16:28:04
您好，小规模纳税人产生应纳税时分录： 借：应收账款、银行存款等（含税销售额） 贷：主营业务收入、其他业务收入等（不含税销售额） 应交税费 —— 应交增值税（按照征收率计算的增值税额） 缴纳时： 借：应交税费 —— 应交增值税 贷：银行存款
2025-01-13 09:40:27
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