老师好，2022年我暂估了一笔设备成本（分录有截图），截止到今年5月31日没有回票，汇算的时候已经调增缴了费，现在发票回来了，要怎么做分录？

妮子 追问

2023-07-14 11:24

是不是做冲减第一笔分录，然后做一笔重新入库？

朴老师 解答

2023-07-14 11:32

同学你好
对的
是这样的

朴老师 解答

2023-07-14 11:32

但是你汇算清缴调增了不是吗

现在做调减的分录就可以
接以前年度损益调整
贷银行存款
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整

妮子 追问

2023-07-14 11:38

老师，我不是问调增的分录，调增的分录已经做了的，我现在问的是，这个发票6月份才回来。我应该怎么做分录？

朴老师 解答

2023-07-14 11:39

同学你好
借以前年度损益调整
贷银行存款
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整

妮子 追问

2023-07-14 11:41

我暂估的这个，还是这样挂着？

朴老师 解答

2023-07-14 11:53

你暂估的你上面不是说调增了吗