老师， 公司账户充值话费，一直显示说充值，上月也有充值，这个月收到发票才知道是话费充值，，我之前是做应付账款贷银行，教育行业 这

阿白 追问

2023-07-10 15:14

对的是企业使用的，那我之前的借：应付账款，贷银行，。现在就多做一笔借管理费用，贷应付账款对吗？

郭老师 解答

2023-07-10 15:16

对的，是的，是这么做的。

阿白 追问

2023-07-10 15:18

还有一个问题就是比如3月份月支付一千，四月份月支付一千，五月份支付三千， 但四月份收到发票金额三千，这个有点复杂，我该怎么记账

郭老师 解答

2023-07-10 15:20

你好，这个支付的属于当月消费的吗？还是什么？在什么时间消费？

阿白 追问

2023-07-10 15:20

是一直都有在消费中呢

郭老师 解答

2023-07-10 15:22

三月份借管理费用贷银行还款一千
四月份借管理费用贷银行放款一千
五月份
借管理费用贷银行放款3000，
然后四月份收到了发票，
借其他应付款，借管理费用负数，
借管理费用贷应其他应付款3000。

阿白 追问

2023-07-10 15:25

老师你这样子更复杂啊，
之前都是借应付，贷银行这样子的科目入账了

郭老师 解答

2023-07-10 15:26

好，我这样体现了权责发生制，你那个做法没有体现。

阿白 追问

2023-07-10 15:30

那我应该怎么处理比较好，我没看懂以下说的
三月份借管理费用贷银行存款一千
四月份借管理费用贷银行存款一千
五月份
借管理费用贷银行存款3000，
然后四月份收到了发票，
借其他应付款，借管理费用负数，
借管理费用贷应其他应付款3000。

郭老师 解答

2023-07-10 15:33

你好，第一个是当月的费用1000，第二个当月的费用10000



第三个当月的费用3000，然后发票到了你之前是不是没有发票就做了费用是不是需要红冲，然后再做发票的。

郭老师 解答

2023-07-10 15:33

你方便截图看一下，具体哪一个看不懂吗？还是全部的都看不懂。

阿白 追问

2023-07-10 15:41

老师，可能你还没理解我说的，我是一直都做这个借:应付账款，贷：银行存款，这个科目，3、4月份都是

郭老师 解答

2023-07-10 15:43

那你之前的还能修改吗？不修改的话，借应付账款贷银行还款，借应付账款贷银行
借管理费用3000

贷应付账款3000

阿白 追问

2023-07-10 15:44

4月份可以修改，3月份已经结账了，没办法修改了

郭老师 解答

2023-07-10 15:46

四月份借管理费用，贷银行存款1000，应付账款1000
五月份借应付账款，借管理费用负数2000
借管理费用
借应付帐款
贷应付帐款
银行3000