老师下午好！请教一个问题 公司新购买了一辆车 5月公司账户转账给保险公司9027.02元 6月开发票 票面是8286.94 税费497.38 备注栏里面是车船税240元 我拿到发票应该怎么做账呢 ？

日晔星晨 追问

2023-07-07 14:36

是的 开专票  但是那个车船税也是跟保险费一起付到到保险公司

郭老师 解答

2023-07-07 14:38

你好，保险的在右下角有备注，不用开发票，用这个来做就行，用这个可以抵扣的。

日晔星晨 追问

2023-07-07 14:39

如果做一笔计提车船税的话 贷方就是银行存款 但是那笔钱一共是9027.02都是从银行走账到保险公司

郭老师 解答

2023-07-07 14:39

我两个给你写了银行存款。

郭老师 解答

2023-07-07 14:39

第一个和第三个合计起来不就一致的？

日晔星晨 追问

2023-07-07 14:39

5月份做账的时候我是借：应付账款-保险公司9027.02  贷：银行存款9027.02

郭老师 解答

2023-07-07 14:40

你好，第一个和第3的银行存款改成应付账款

日晔星晨 追问

2023-07-07 14:45

借：管理费用-保险费8289.64  应交税费-应交增值税（进项税）497.38 贷：应付账款-保险公司  8787.32借：税金及附加  240 贷：应交税费-应交车船税 240  借：应交税费-应交车船税 240 贷：应付账款-保险公司 240 这样吧？

郭老师 解答

2023-07-07 14:46

对的，是的，是这么做的。

日晔星晨 追问

2023-07-07 14:48

好的 谢谢老师

郭老师 解答

2023-07-07 14:52

不用客气，工作愉快。