老师，我们是罗森加盟店，每个月他们给给我们打一比款，但是每个月罗森会把所有的发票给我们开进系统，客户偶尔需要发票也是我们开具，收的款全部进入到罗森他们的自己系统里面，这种是怎么做账，我们是按他们的结算单上的销售额算收入还是按他们给我们对公账户转进来的钱算收入，下图红色框是转给我们的宽

燕子 追问

2026-06-03 11:27

季度有过期的商品可以把收入冲少吗，老师，他每个月给我们开进来服务费发票

朴老师 解答

2026-06-03 11:31

同学你好
你计入费用科目

燕子 追问

2026-06-03 11:36

老师红色框起来的，借库存商品/主营业务成本/服务费 代其他应收款罗森，那么结转销售成本的时候不应该是借主营业务成本，代库存商品吗？为啥要把库存商品放在借方

朴老师 解答

2026-06-03 11:40

你都是库存商品那结转成本就是

借主营业务成本
贷库存商品

燕子 追问

2026-06-03 11:46

老师麻烦您再帮我看下分分录对不对，尤其是红色标注的

朴老师 解答

2026-06-03 11:47

同学你好
看着没有问题

燕子 追问

2026-06-03 11:50

老师这种罗森加盟，我们每个月有坏掉的过期的商品怎么做账？能把收入冲减到30万以内吗

朴老师 解答

2026-06-03 11:55

1. 盘点过期
借：待处理财产损溢
贷：库存商品
2. 老板审批报废
借：管理费用 - 商品损耗
贷：待处理财产损溢