我们单位每个月的食堂费用是这样计提的： 借：其他应付款-食堂费用 100 贷：其他应付款-XX超市 100 然后分摊食堂费用分录是 ： 借 ：管理费用-职工福利费 100 贷：应付职工薪酬-职工福利费100 借：应付职工薪酬-职工福利费100 贷：其他应付款-食堂费用100 问题来了，某个月多计提了1毛钱，导致其他应付款-XX超市 有余额了，这个应该如何调整呢，

清晴雨寒 追问

2023-07-06 15:59

这么冲，食堂费用就又会出现余额了

郭老师 解答

2023-07-06 16:00

借其他应付款，食堂费用
贷应付职工薪酬福利费，
借应付职工薪酬福利费，借管理费用负数

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:03

不对，我觉得要调账，和其他应付款-食堂费用  没有关系了，因为这个科目，月末都被摊到管理费用福利费了，再调这个科目很显然就出余额了

郭老师 解答

2023-07-06 16:05

实际发生的金额是多少？按照你上面的话，实际发生的应该是99.9。

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:07

对啊，就是多计提了一毛钱

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:10

借：管理费用-职工福利费
  贷 ：其他应付款-食堂费用 
这样做对不对呢？

郭老师 解答

2023-07-06 16:13

你需要支付给别人是多少？100？

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:14

你可愁死我了，多计提了，你猜呢，计提多了，肯定实际付款是99.9呀！！！

郭老师 解答

2023-07-06 16:16

那你多做了
你不应该红冲吗？你这样的话不就增加了你的管理费用，多做了一分钱，你是不是应该红冲？

郭老师 解答

2023-07-06 16:16

红虫不就应该做相反的？

郭老师 解答

2023-07-06 16:16

按照你这个做法的话，你会多做两分钱的。

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:17

咱俩谁给谁答疑呢？你还有没有点专业知识啊，我当然知道要冲了，但是要冲的是费用，不是往来，麻烦你看清楚

郭老师 解答

2023-07-06 16:18

借其他应付款，食堂费用
贷应付职工薪酬福利费，
借应付职工薪酬福利费，借管理费用负数
2023-07-06 16:00

你再看一下，我给你充了费用没有。

郭老师 解答

2023-07-06 16:18

你看一下费用给你减少了没有。

郭老师 解答

2023-07-06 16:19

借：管理费用-职工福利费
 贷 ：其他应付款-食堂费用 
这样做对不对呢？
2023-07-06 16:10





看一下你的费用是不是增加，借方是不是增加


这个有两处错误，你不光是做反了，而且你还没有通过应付职工薪酬

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:25

我必须得给我截个图了，我那不是反了，我是负数表示，原们不动用负数

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:26

你这个是什么， 不是往来么

郭老师 解答

2023-07-06 16:35

知道一开始我为什么给你写了第一个分录，借其他应付款贷其他应付款吗？因为你说你计提的多了一毛钱，你计题的分录你再看一下是借其他应付款，贷其他应付款



你写的这个



某个月多计提了1毛钱



因为你计提福利费的时候，你写的是分摊。

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:39

我计提和分摊写的都对，但是在付款的时候，实际支付99.9，导致和供应商的往来差了一毛钱，所以要冲是这个往来，那在调账的时候也只能调顷费用和其他应付款-xx超市

郭老师 解答

2023-07-06 16:40

你当时通过了应付职工薪酬，你红冲也得通过应付职工薪酬。

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:43

我给你截图了， 那不是有应付职工薪酬么，我想问的是  你那个冲的 其他应付款-食堂费用是为什么

郭老师 解答

2023-07-06 16:45

借 ：管理费用-职工福利费 100
贷：应付职工薪酬-职工福利费100
借：应付职工薪酬-职工福利费100
贷：其他应付款-食堂费用100


这个不是一体的吗

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:57

对啊，我这是一个分录啊

清晴雨寒 追问

2023-07-06 16:58

贷方不对，其实我做账的贷方是 其他应付款-XX超市

郭老师 解答

2023-07-06 17:00

你的其他应付款食堂费用是正确的吗？如果是的话，你其他应付款是超市。