老师，我想问一下，我们这边工程项目是预先开票过去，后面款项才回来，款项回来后才支付材料款等，那么这个流程的分录怎么做好呢？

老师，我想问一下，我们这边工程项目是预先开票过去，后面款项才回来，款项回来后才支付材料款等，那么这个流程的分录怎么做好呢？

答： 同学您好，您好， 暂估，一般为：借：库存商品，贷：应付账款，付款为借：应付账款，贷；银行存款，票到冲暂估用红字借：库存商品红字，贷：应付账款红字， 你好， 据发票记 借：库存商品， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品 您好，借：应付账款，贷：银行存款，     

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师我们工程要付44人劳务费，算下来68万，这笔钱等工程款要回来才能付，这个分录怎么做呢？

答： 您好同学，你好，您可以先给这些人申报个税工资，或者说，劳务费发票能先开给你们吗