老师我们工程要付44人劳务费，算下来68万，这笔钱等工程款要回来才能付，这个分录怎么做呢？

风雨兼程 追问

2022-03-25 10:28

申报个税下来11万，目前还没钱，可以晚交吗？

李霞老师 解答

2022-03-25 10:30

你好，因为他这个个税汇算清缴是截止到5月31号，所以你现在不交钱还是可以的，你可以晚一段时间再交费。

风雨兼程 追问

2022-03-25 10:31

我们成立5年了，个税从来没有汇缴清算过老师。

李霞老师 解答

2022-03-25 10:35

你好同学，个税汇算清缴的话，他是从2019年开始的，嗯，但是开始的前两年有很多人都不知道，所以呢，也就这样过去了。

风雨兼程 追问

2022-03-25 10:41

老师我们公司6个人，每个人月平均工资在3500，年收入不超过12万，所以不需要汇缴清算吧？

李霞老师 解答

2022-03-25 10:42

你好同学，如果说每一个人的一年的工资都超不超过12万元的话，是不需要汇算清缴。

风雨兼程 追问

2022-03-25 10:43

好的，老师可以告诉我刚才那个分录吗？

李霞老师 解答

2022-03-25 10:44

你好同学，我刚才为什么没给你发分录呢？因为我不知道你是要给这些员工申报个税工资，还是说会有人给你开劳务费的发票，所以我才没给你发那个凭证。

风雨兼程 追问

2022-03-25 10:51

老师我们代扣代交，个人没有办法给我么开票。现在这些个人还没有把钱打入我们账户所以没钱申报。

李霞老师 解答

2022-03-25 10:55

哦，你好，你可以
借主营业务成本
贷，应付职工薪酬工资，然后发放的时候
借应付职工薪酬，工资
贷银行存款。

风雨兼程 追问

2022-03-25 15:49

老师银行没有付款，有点从老板个人付了，有点还没付。

李霞老师 解答

2022-03-25 15:51

那你就贷。其他应付款-法人垫付款。

风雨兼程 追问

2022-03-25 15:52

其他应付款金额已经很大了，不敢挂了

李霞老师 解答

2022-03-25 15:54

嗯，那你的收入有没有挂应收账款呀？如果挂了的话，您用库存现金收回来一部分，再冲其他应付款。

风雨兼程 追问

2022-03-25 15:55

有挂应收，没有明白

李霞老师 解答

2022-03-25 15:58

就是说你挂的那些应收，如果说他不是用银行存款给你转钱，他已经用库存现金给你钱了的话，你可以借库存现金贷应收账款账，你账上就有库存现金了，你就用那个库存现金去还一部分其他应付款，你这样其他应付款就挂的少了

风雨兼程 追问

2022-03-25 15:59

应收账款挂账，没有给库存现金。

李霞老师 解答

2022-03-25 16:10

那你就不好处理了，那你只能往其他应付款上挂了。