你好老师，我们我房屋租赁企业，我们物业费是从2023.1.1-2023.12.31，我们给物业打钱了，但是物业没有给我们开发票，我们3月份的时候做了一个估计入账，把全年的物业费全部计入了预付账款，待分摊成本，然后3月份的时候分摊了1-3月份的成本，以后每个月都按照正常金额分摊，现在物业费收到了2张物业费发票，6月份收到了1张物业费发票，请问收到物业费发票要怎么操作

陌陌 追问

2023-07-03 09:59

物业费我们计入主营业务成本，我们从3月份的时候每个月都计入主营业务成本了，是不是收到发票就不用管了啊

朴老师 解答

2023-07-03 10:03

这个计入费用科目就可以了

陌陌 追问

2023-07-03 10:25

我们是房屋租赁企业，物业费属于主营业务成本

朴老师 解答

2023-07-03 10:31

同学你好
对的
是主营业务成本

陌陌 追问

2023-07-03 11:48

3月份的时候  估价入账物业费     借： 预付账款-待分摊成本-物业费   12万    贷 ：  应付账款    物业 12万  
3月底的时候分摊1-3月物业费      借 ：  主营业务成本-物业费成本  3万   贷：  预付账款-待分摊成本-物业费 3万
4月底的时候分摊4月份物业费    借：  主营业务成本-物业费成本   1万   贷：  预付账款-待分摊成本-物业费   1万
5月份的时候收到物业开具的8万元的发票，收到的这部分发票我要怎么记账啊

朴老师 解答

2023-07-03 11:53

同学你好
暂估入账的分录不对

朴老师 解答

2023-07-03 11:53

借长期待摊费用

贷应付账款暂估
这样
然后按月摊销
收到发票直接原分录负数红冲暂估的分录然后再做
借长期待摊费用
贷应付账款

陌陌 追问

2023-07-03 12:40

是收到多少发票红冲多少暂估是吧

朴老师 解答

2023-07-03 12:43

对的
是这样操作的