老师 我们领导为了不让报表的应收 应付出现负数余额 让同一往来商只留一个应收 或者应付 ，现在我按她的要求做了如下分录 ，你看行吗

张好好 追问

2023-06-26 15:31

明明是应收 为什么挂应付呢  这通吗 我应该怎么理解

meizi老师 解答

2023-06-26 15:32

你好；  这个是看你 业务来判断的； 你这个  是提前预收的款；  你可以走；  借银行存款贷应收账款   ；这样做好一些的；    

张好好 追问

2023-06-26 15:35

是的 但是您不是说 借银行存款 贷应付账款也可以吗    那这样我应该怎么看 怎么理解 怎么活学活用  指点一下

meizi老师 解答

2023-06-26 15:39

你好；这个 看财务个人做账习惯； 你做应付账款 也可以 ；

张好好 追问

2023-06-26 15:58

那怎么理解呢  应收 应付科目是怎么转换的 冲的   调整的

meizi老师 解答

2023-06-26 15:58

你好； 应收账款贷方表示预收账款 ；应付账款表示你后期可能会退款的金额；（假如你业务 后期不开展； 就可能退）

张好好 追问

2023-06-26 16:14

所以 如果应收账款余额是负数  那么就可以调整成预收  也可以调整成应付 是吗

张好好 追问

2023-06-26 16:15

能指导我分别写一下 如果调整成预收或者应付的分录吗

meizi老师 解答

2023-06-26 16:18

你好； 对的； 重分类下数据 ；尽可能不要是负数体现在负债表的 

张好好 追问

2023-06-26 16:26

举两个栗子

meizi老师 解答

2023-06-26 16:32

你好；  比如你预收账款负数；   轨道应收账款去 ；    应付账款 负数 归类到预付账款去  

张好好 追问

2023-06-26 16:41

另一条轨道呢 应收 应付 这种呢  怎么理解

meizi老师 解答

2023-06-26 16:45

你好； 应收账款 负数  表示你预收账款； 表示负债； 要支付出去的或者是没有转收入的部分  

张好好 追问

2023-06-26 16:55

应收应付 互相调整的分录怎么做  举个栗子

meizi老师 解答

2023-06-26 16:58

你好；    同一个客户发生的； 你才能对冲； 比如应收账款100万 ；  应付账款 120万；  你做； 借应付账款100万 贷 应收账款100 ；  你 应付账款还有20万挂着