老师:我一供应商原来挂的应付账款科目。现收到这家供应商的款项。我要如何做账。为避免同一家既挂应收又挂应付。比如讲原来做的应付账款在贷方。那我现在收到的款项按理是借:银行存款 贷:应收账款。那我现在用应付账款代替应收账款。也是做在贷方吗需不需要用负数表示

深谷幽兰 追问

2020-06-12 15:17

是卖东西给对方的

小叶老师 解答

2020-06-12 15:23

那要挂在应收账款，然后双方出个冲销的说明，作为附件，应付和应收账款冲抵

深谷幽兰 追问

2020-06-12 15:25

那要是退货供应商转给我们的又该如何做账

小叶老师 解答

2020-06-12 15:29

那就直接冲应付账款即可

深谷幽兰 追问

2020-06-12 15:33

请问老师:那我冲时在贷方需要用负数吗来冲应付账款的话

小叶老师 解答

2020-06-12 15:44

嗯，用负数表示即可