我建账时做了应收账款，但是后来我又开发票做了应收账款，我现在应该怎样冲减呢？例如：我建账应收7-10月，但是我开发票10-12月，我又做了10-12月的应收，我现在该怎样冲减10月呢

我建账时做了应收账款，但是后来我又开发票做了应收账款，我现在应该怎样冲减呢？例如：我建账应收7-10月，但是我开发票10-12月，我又做了10-12月的应收，我现在该怎样冲减10月呢

答： 你好，你之前建账不是计入应收账款贷方吗

我想问一下，我的材料是10月.11月收到了，但是供应商开给我的发票是12月开的，那么我10月的时候要怎样估计入账了，12月收到发票的时候，发票又怎么处理呢

答： 您好 10.11可以暂估入库 借：库存商品/原材料等 你 贷：应付账款——暂估 12月份等发票到以后先“红冲”这笔分录， 再根据发票做蓝字分录 借：库存商品/原材料等 应交税费——应交增值税（进项税） 贷：应付账款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司7月预收了90多万的工程款，10月19开了124万的发票，还要30多万是10月30收到了，那么我开票冲90多万的工程款，还要30多万后面收到的我应该怎么做呢，现在主要是冲预收的90多万。这样做分录对不对呢？

答： 看工程做完了没有，做完了就直接计入收入。没做完按照完工进度确认收入