我想问一下，我的材料是10月.11月收到了，但是供应商开给我的发票是12月开的，那么我10月的时候要怎样估计入账了， 12月收到发票的时候，发票又怎么处理呢

我想问一下，我的材料是10月.11月收到了，但是供应商开给我的发票是12月开的，那么我10月的时候要怎样估计入账了，12月收到发票的时候，发票又怎么处理呢

答： 您好 10.11可以暂估入库 借：库存商品/原材料等 你 贷：应付账款——暂估 12月份等发票到以后先“红冲”这笔分录， 再根据发票做蓝字分录 借：库存商品/原材料等 应交税费——应交增值税（进项税） 贷：应付账款

老师我们公司在供应商那里买了一批材料，又放在他那里加工，现在供应商分别给我开了材料票和加工发票，我们该怎么入账

答： 您好 借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款等 给供应商加工 借：委托加工物资 贷：原材料 支付加工费 借：委托加工物资 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款 收回加工物品 借：库存商品 贷：委托加工物资

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我闷公司有erp得，那收到的发票可以入账做原材料 那没有收到的发票做暂估，这个暂估是做总数，还是一笔一笔供应商要对住的呢？

答： 做暂估的话，最好还是和供应商对的上哈。这样的话，以后对账方便，而且收到发票的话，也好及时找到是哪一笔，暂估被冲掉哈