公司员工5月入职，当月的社保公积金原公司申报代缴了。然后在新公司也申报缴纳了。现在对方公司要求我们公司把5月他们申报代缴的社保公积金退回去。。这个退回去的分录怎么做？需要通过应付职工薪酬吗？这个退回去的钱之后也是员工承担吧？

廖君老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-06-18 21:52

您好，对方公司没有道理让我们退啊，我们公司是我们公司，跟他们有什么关系。您的意思对方公司让我们把他们申报的钱给他们转账过去啊，不可能按他们要求来的。
如果真要退，这个费用不能公司承担，要从员工税前工资里扣了。
退钱时，借：应付职工薪酬贷：银行

眯眯眼的咖啡追问

2023-06-18 21:57

因为都是一个母公司下的子公司内部调动，是兄弟公司。对方意思是5月份员工已经调到我们公司来上班，但是当月社保还是他们缴纳的。现在我们公司同意退给他们。这个分录怎么做？是先挂在其他应收款上吗？

廖君老师解答

2023-06-18 21:59

您好，明白了
给钱  借：其他应收款-员工   贷：银行
下月计提工资从员工工资里扣了（但这个要跟员工说的，他会不同意的，他不需要交2份社保公积金，是对方公司人事操作失误的）
借:管理费用等   贷：应付职工薪酬
实发工资时扣了社保钱    借：应付职工薪酬    贷：银行    ：其他应收款-员工

您好应该这样计提的计提借：管理费用——工资等管理费用-福利费管理费用——单位社保费等管理费用——单位公积金贷：应付职工薪酬——工资应付职工薪酬-福利费应付职工薪酬——单位社保费应付职工薪酬——单位公积金

2022-04-05 13:03:24

您好！计提的时候，借销售费用贷应付职工薪酬—工资就可以了

2022-04-07 10:57:11

分录不对哈；按我写的来做： 1.计提工资借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保和公积金（企业部分）借：管理费用等贷：应付职工薪酬——社保应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款——社保(个人部分) 其他应付款-公积金（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交社保公积金借：应付职工薪酬——社保(企业部分) - 公积金（企业部分）其他应付款——社保(个人部分) - 其他应付款-公积金（个人部分）贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

2022-04-06 16:15:10

您好，对方公司没有道理让我们退啊，我们公司是我们公司，跟他们有什么关系。您的意思对方公司让我们把他们申报的钱给他们转账过去啊，不可能按他们要求来的。如果真要退，这个费用不能公司承担，要从员工税前工资里扣了。退钱时，借：应付职工薪酬贷：银行

2023-06-18 21:52:06

你好，您看下这个内容你好，公司社保，借：管理费用等贷：应付职工薪酬 ——社保（公司）贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司）计提工资，借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资发放工资，借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款 ——社保（个人）贷：其他应付款 ——公积金（个人）贷：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款上交社保，借：应付职工薪酬 ——社保（公司）借：应付职工薪酬 ——公积金（公司）借：其他应付款 ——社保（个人）借：其他应付款 ——公积金（个人）贷：银行存款

2020-06-26 17:08:04

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题