公司年终奖期末已计提,但要跨年发放,企业所得税填 问
税收金额填如果在汇算清缴前发了年终奖,那就是把发的年终奖和上年发的工资合在一起 答
抵扣发票的有效期 问
你好!现在没有时间限制了 答
借款利息取得的专用发票可以抵扣进项税额吗 问
您好, 不可以,这个不可以抵扣的 答
老师麻烦你说明哈 放弃优惠36个月不得改变的 主 问
1、按照《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号附件1)第十八条规定,一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 2、按照《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号附件1)第四十八条规定,纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税、减税,依照该办法的规定缴纳增值税。但放弃免税、减税后,在36个月内不得再申请免税、减税。 3、按照《营业税改征增值税试点有关事项的规定》(财税〔2016〕36号附件2)第一条第(三)款规定,金融商品的买入价,可以选择按照加权平均法或者移动加权平均法进行核算,选择后36个月内不得变更。 答
个人所得税密码忘了 问
您好, 可以用手机号和身份证号找回来 答
在10月份有个预收帐款,做了借:银行 贷:预收,现在要申报为未开票收入,帐要怎样做,报表要怎样填?抵扣的进项要怎样显示?10月份预收的,能否在12月份才变为未开票收入
答: 你好,是一般纳税人13%的税率吗?
在10月份有个预收帐款,做了借:银行 贷:预收,现在要申报为未开票收入,帐要怎样做,报表要怎样填?抵扣的进项要怎样显示?10月份预收的,能否在12月份才变为未开票收入首先,需要确认预收款项是否已经实际发生了收入,以及是否已经提供了相应的商品或服务。如果已经实际发生了收入并提供了相应的商品或服务,可以在12月份将预收款项转为未开票收入。具体操作如下:1. 记账:借:预收账款贷:应交增值税(未开票收入)2. 报表填写:在增值税纳税申报表中,将该笔收入填入“未开票销售额”栏目。3. 进项抵扣:如果有抵扣的进项,需要在进项税额明细表中填写相应的进项税额,并在增值税纳税申报表中进行抵扣。请注意,具体操作可能因地区税务政策有所不同,建议咨询当地税务局以确保正确操作。进项用不用也显示未开票收入呢?
答: 你好 ,进项是买东西得到的票,和未开票收入不是一回事。不能填在未开票收入
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师, 9月份有收入,但未开票 做的无票收入 分录为 借:银行存款 100元 贷:主营业务收入100元 申报时也按无票收入申报增值税了 后来12月份,对方又要求开票了,票我公司已开,就是报税时怎样申报呢,还有12月份的分录怎样写呢
答: 借、应收账款负数贷主营业务收入、负数应交税费,负数 借、应收账款 贷主营业务收入、 应交税费。
郭老师 解答
2023-06-13 15:15